Зміст
- Мінімальне основне покриття та основні переваги для здоров’я
- Мінімальне значення
- Мінімальна вартість та ваше покриття
Мінімальне значення - це термін, що стосується медичного страхування, яке фінансується роботодавцем, а преміальні податкові пільги використовуються для компенсації вартості індивідуально придбаного (також званого не фінансуваним роботодавцем) медичного страхування. Але особа, яка має право на доступне медичне страхування, спонсороване роботодавцем, мінімальної вартості, не має права на отримання податкових пільг на преміум-класах на індивідуальному ринку, саме таким чином пов’язані ці два поняття.
По-перше, корисно пояснити деякі часто плутані термінології ACA: мінімальна цінність, мінімальне основне охоплення та основні переваги для здоров’я - це три різні концепції. Ці три терміни не можна використовувати як взаємозамінні - всі вони мають конкретні визначення та функції згідно з ACA.
Мінімальне основне покриття та основні переваги для здоров’я
Мінімальне основне висвітлення стосується висвітлення, яке особа повинна мати, щоб уникнути покарання за індивідуальним мандатом ACA. Вашингтон, округ Колумбія, Массачусетс та Нью-Джерсі все ще мають індивідуальні мандати та відповідні штрафи, а Каліфорнія, Вермонт та Род-Айленд приєднатися до них у 2020 році, але штраф був зменшений до 0 доларів у більшості штатів станом на 2019 рік.
Мінімальне необхідне покриття не обов'язково повинно відповідати стандарту ACA. Наприклад, плани охорони здоров’я для дідусів та дідусь не повинні повністю відповідати вимогам ACA, але вони вважаються мінімальним необхідним охопленням.
З іншого боку, основні переваги для здоров’я - це набір з 10 основних переваг, які повинні охоплювати всі індивідуальні та плани малих груп, якщо вони набувають чинності в січні 2014 року або пізніше (у більшості штатів «мала група» означає менше 50 працівників, але в Каліфорнії, Колорадо, Нью-Йорку та Вермонті це означає менше 100 працівників).
Плани великих груп (що означає 50 або більше співробітників у більшості штатів або 100 і більше працівників у Каліфорнії, Колорадо, Нью-Йорку та Вермонті) не повинні забезпечувати покриття основних переваг для здоров'я, оскільки існують різні правила дотримання ACA залежно від розміру бізнесу. Але якщо великий груповий план (з набранням чинності січнем 2014 року або пізніше) дійсно охоплює істотну користь для здоров’я, не може бути жодної довічної або річної межі суми в доларах, яку план заплатить за цю допомогу.
Усі спонсоровані роботодавцями плани вважаються мінімально необхідним покриттям. Більшість планів, що фінансуються роботодавцями, забезпечують мінімальну вартість та охоплюють більшість основних переваг для здоров’я.
Однак можливо, що фінансується роботодавцем план, який вважається мінімальним основним покриттям, але який не передбачає мінімальної вартості та / або не охоплює деяких основних переваг для здоров'я.
Мінімальне значення
Щоб спонсорований роботодавцем план охорони здоров’я забезпечив мінімальну вартість, він повинен сплатити щонайменше 60% від загальної суми покритих витрат за планом, а також забезпечити "значне покриття" послуг стаціонарного лікування та медичного обслуговування.
Умови ACA
Згідно з положеннями ACA - згідно з Розділом 36B (c) (2) (C) (ii) - план передбачає мінімальну вартість, якщо він сплачує щонайменше 60% загальних покритих витрат без інших вимог. Однак існували побоювання щодо того, що деякі великі роботодавці пропонують "худі" плани, які не охоплюють багато, але все одно відповідають визначенню надання мінімальної вартості.
Тому в листопаді 2014 року IRS опублікувала Повідомлення 2014-69, в якому додалася вимога про те, що план, що фінансується роботодавцем, повинен включати покриття медичних послуг та стаціонарної допомоги, щоб забезпечити мінімальну вартість.
Ринок малих груп
Усі плани охорони здоров’я (з датою набрання чинності з січня 2014 року або пізніше), що продаються на ринку малих груп, забезпечують мінімальну вартість, оскільки вони повинні включати основні переваги для здоров’я (стаціонарна та амбулаторна допомога вважаються основними перевагами для здоров’я), а оскільки плани невеликих груп мають актуарні значення щонайменше приблизно 60%.
Ринок великих груп
Хоча на ринку великих груп роботодавці можуть використовувати калькулятор мінімальної вартості, розроблений HHS, щоб гарантувати, що покриття, яке вони пропонують, насправді забезпечує мінімальну вартість.
Штрафні санкції
Чому все це має значення? Для великих роботодавців це важливо, оскільки, щоб уникнути покарання за дорученням роботодавця ACA, вони повинні запропонувати доступне покриття та мінімальне значення. Це також має значення для приватних осіб - якщо вони мають доступ до спонсорованого роботодавцем плану, який є доступним і що забезпечує мінімальну вартість, вони не мають права на отримання премійних субсидій на біржі медичного страхування.Розуміння сімейних збоїв є важливим контекстом для того, як визначається доступність.
Для великих роботодавців передбачено два різних покарання за зобов’язання роботодавців. Перше застосовується до великих роботодавців, які не пропонують принаймні якогось виду охорони здоров’я принаймні 95% своїх штатних працівників, і принаймні одного з ці штатні співробітники в кінцевому підсумку купують план на біржі та отримують право на отримання премії.
Інше покарання застосовується, якщо роботодавець пропонує покриття, але воно недоступне та / або не надає мінімальної вартості, і принаймні один штатний працівник в кінцевому підсумку отримує премію на біржі. Суми пені, передбачені роботодавцем, індексуються, тому вони щороку збільшуються.
Мінімальна вартість та ваше покриття
Якщо ви отримуєте медичне покриття через свого роботодавця, велика ймовірність того, що воно забезпечує мінімальну вартість. І якщо ваш роботодавець пропонує покриття, але ви вирішили не брати участь у плані, все ще є велика ймовірність того, що план, який пропонує ваш роботодавець, передбачає мінімальну вартість.
Плани для невеликих груп (якщо вони не дідусі чи бабусі, які стають дедалі рідше), усі надають мінімальну цінність завдяки тому, як вони повинні бути розроблені на відповідність Закону про доступну медичну допомогу.
Великі роботодавці, як правило, хочуть уникнути покарання, передбаченого роботодавцем, і вони, як правило, пропонують досить надійне покриття, намагаючись створити конкурентний пакет переваг.
Ви можете проконсультуватися з роботодавцем, щоб визначити, чи передбачає мінімальне значення медичний план, який вони вам пропонують. Якщо виявиться, що це не так, у вас є можливість відхилити його та подати заявку на покриття на біржі медичного страхування у вашій штаті, і ви можете отримати преміальні субсидії (і субсидії на розподіл витрат), якщо ваш дохід дає вам право на їх.
Щоб пояснити, ви можете відхилити план вашого роботодавця та зареєструватися в плані через біржу, незалежно від того, чи передбачає план вашого роботодавця мінімальну вартість. Але якщо план вашого роботодавця передбачає мінімальну вартість і вважається доступним, ви не зможете отримувати субсидії на біржі, незалежно від вашого доходу).
Що таке сімейний глюк?