Зміст
- Огляд
- Знайте правила IRS про FSA
- Визначте, скільки грошей вам знадобиться для покриття витрат наступного року
- Зарахуйте математику, щоб визначити свій відсоток FSA
- Запобігання втраті ваших грошей, встановлених FSA, наступного року
Огляд
Щороку, коли ви визначаєте, який план медичного страхування вам підходить під час відкритого періоду зарахування, ваш роботодавець може також дозволити вам створити гнучкий рахунок витрат. Щоб зробити це успішно, ви хочете зрозуміти, як максимізувати використання гнучкого рахунку витрат (FSA).
Максимізація ваших заощаджень за допомогою FSA не повинна бути складною. Ось декілька кроків, які допоможуть вам визначити, який найточніший відхід від ваших зарплат:
- Знати Правила IRS про FSA
- Визначте, скільки грошей вам знадобиться для покриття витрат на наступний рік (FSA)
- Зарахуйте математику, щоб визначити свій відсоток FSA
- Останній крок - запобігання втраті ваших грошей наступного року
(Примітка: Не плутайте Гнучкий витратний рахунок (FSA) з Ощадним рахунком (HSA). Правила та використання відрізняються.
Знайте правила IRS про FSA
Серед інших правил Служби внутрішніх доходів (IRS) існує два основні моменти, які слід знати про FSA:
- Ви визначите загальну суму грошей, яку ви плануєте витратити протягом календарного року на кваліфіковані власні витрати (див. Далі). Ця загальна сума буде поділена на кількість виплат, які ви отримуєте за рік, і ця сума буде вирахувано, а потім внести на свій рахунок FSA.Деякі роботодавці вносять внески до службових агентств працівників, і в цьому випадку сума, взята з вашої зарплати, буде зменшена на суму, яку вносить ваш роботодавець.
Оскільки гроші, відраховані з вашої зарплати, виходять до того, як ви сплатите податки, ви заощадите суму грошей, яку вам коштували б податки. Сума, яку ви заощадите, залежить від вашої податкової категорії та інших ваших відрахувань. Приклад: якщо ви знаходитесь у 25-відсотковому податковому сегменті, і ви внесли 1000 доларів у свій FSA, можливо, ви економите 250 доларів податку. - Поки ви коли-небудь витрачаєте ці гроші лише на кваліфікаційні витрати, ви ніколи не будете платити з них податки. Ви не матимете можливості витратити його на будь-який інший вид витрат, однак ...
- Якщо ви не витратите всі гроші, які були здані на зберігання вашому FSA до кінця року, в якому вони були депоновані, ви втратите ці гроші. Ви не можете переносити його з року в рік.
Тому, знаючи, що це може бути великою економією грошей, якщо ви витратите всі гроші на рахунку, ви хочете дуже ретельно розрахувати суму, яку потрібно відкласти у своєму FSA. Ви хочете внести якомога більше грошей, щоб отримати найбільшу податкову пільгу, але ви хочете бути впевнені, що не внесете жодної копійки додатково, щоб не втратити гроші в кінці року.
Визначте, скільки грошей вам знадобиться для покриття витрат наступного року
Подібно до того, як ви підрахували свої витрати на охорону здоров’я для визначення найкращого варіанту медичного страхування під час відкритого зарахування, ви захочете з’ясувати, як найкраще здогадуватись про свої кишенькові медичні витрати (та інші кваліфікаційні витрати) протягом наступного року. До цього списку будуть включені всі ті витрати на охорону здоров’я та медицини, які ваша страховик не покриває, такі як зір, стоматологія, акумулятори слухових апаратів та десятки інших.
Податкова служба веде перелік витрат на охорону здоров'я та медичну кваліфікацію, які можуть змінюватися з року в рік. Зверніть увагу, що FSA також дозволяють встановлювати допоміжні засоби для додаткових немедичних витрат.
Якнайкраще складіть список, якими можуть бути ці витрати. Розробіть для вас та вашої родини сценарій, який стане вгадуванням, з яким ви будете працювати. Включіть такі суми, як кількість призначень лікаря для кожного члена сім’ї в середньому за календарний рік, помножена на спільну оплату за кожне з них. Хтось із вашої родини носить окуляри чи контакти? Визначте свої кишенькові витрати на них. Чи платите ви з кишені за покриття зубів? А як щодо контролю над народжуваністю? Включіть ці витрати у свій список теж.
Примітка. Починаючи із 2011 податкового року, правила було змінено - більшість ліків, що продаються без рецепта, більше не вважаються кваліфікаційними витратами, якщо у вас немає рецепта на них. Тому вам не слід рахувати їх, коли ви визначаєте, скільки заощадите у своєму FSA.
Зарахуйте математику, щоб визначити свій відсоток FSA
Тепер, коли ви маєте найкращі оцінки того, якою буде ваша загальна вартість кваліфікаційних витрат за рік, ви можете використовувати його для математики в двох напрямках, один консервативний і той, який повинен бути ближче до того, що ви фактично витрачаєте:
- Більш консервативний підхід полягає в тому, щоб бути впевненим, що Ви відкладаєте менше, ніж думаєте, що витратите, щоб не втратити гроші в кінці року. Якщо ви витрачаєте більше, ніж відклали, це просто означає, що ви заплатите податок з цих додаткових витрат, оскільки він не буде включений до відкладеного звіту про фінансові потреби. Якщо це такий підхід, який ви хочете застосувати, то помножте свою оцінку на 80% або 90%, щоб отримати зарезервовану суму, яку ви звітуєте своєму роботодавцю.
- Більш ризикований підхід полягає у тому, щоб повідомити про всю передбачувану суму своєму роботодавцю, навіть якщо ви не впевнені, що витратите все це. Це дозволить вам отримати найбільшу податкову перевагу.
Коли ви наближаєтесь до кінця року, і якщо ви не витратили всі гроші на своєму рахунку, є кілька стратегій, які допоможуть вам їх витратити, щоб вони не були втрачені.
Навіть якщо ви не витратите все це, знижка податку на суму, яку ви не витратили, швидше за все, складе різницю. У наведеному вище прикладі ви заощадили 250 доларів на податках. Поки ви витрачаєте більше, ніж передбачаєте, мінус ці $ 250, ви отримаєте вигоду від вашого FSA.
У будь-якому випадку, як тільки ви придумаєте свій номер, ваш роботодавець поділить загальну суму FSA, яку ви надаєте, на кількість зарплат, які ви отримуєте за один рік. Це сума, яка буде вираховуватися з кожної зарплати - і саме ця сума вам більше не доведеться платити податки.
Запобігання втраті ваших грошей, встановлених FSA, наступного року
Є останній, важливий крок у максимальному використанні вашого гнучкого рахунку витрат:
Зробіть собі календарну нотатку, щоб перевірити використання вашого FSA до середини жовтня наступного року. Ваш огляд покаже, які кроки робити, якщо у вас закінчуються гроші або якщо ви ризикуєте втратити частину грошей, які ви відклали.
Якщо у вас не вистачить грошей, щоб оплатити залишки зустрічей, призначення ліків та інші, тоді визначте, які витрати ви можете відкласти на наступний рік. Обов’язково включіть їх у свій прогноз на наступний рік, коли ви визначаєте коригування, які ви хочете внести у свій FSA.
Якщо ви виявите, що у вас можуть залишитися гроші, то призначте ті зустрічі, які ви врахували за вашим припущенням, але не продовжили. Наприклад, ви, можливо, додали при призначенні для зору членів сім'ї, які ще не відвідували очного лікаря. Або, можливо, ваш лікар порекомендував скринінговий тест, до якого ви можете вступити до кінця року. Тут ви знайдете декілька стратегій витрачання невикористаних коштів, зарезервованих FSA, якщо ви їх ще не витратили.
І так, ви можете витратити гроші на витрати, пов’язані зі здоров’ям, які ви також не включили до свого первісного списку, і подати їх на відшкодування. Наприклад, ви можете зіткнутися з медичною проблемою, якої ви не могли передбачити, коли робили свої здогадки. Податкову службу не цікавить, які це витрати, якщо вони включені до переліку кваліфікаційних витрат.
Нарешті, додайте цю статтю в закладки на наступний рік! Ви будете робити математику спочатку, і це хороший інструмент, який допоможе вам точно оцінити.